黄平县2024年预算执行情况和2025年预算（草案）的报告

一、2024年财政预算执行情况

2024年,在县委的坚强领导下,在县人大、县政协的监督支持下,全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神,坚持以高质量发展统揽全局,坚定不移围绕“四新”主攻“四化”,坚持稳中求进工作总基调,全面贯彻新发展理念,服务和融入新发展格局,执行县委经济工作会议决议,聚焦县委、县政府重大决策部署,扎实做好“三保”保障工作、兜牢兜实“三保”底线,构建防风险、保稳定、护安全的阵线,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生各项工作,全力保障和改善民生,较好地完成了2024年财政收支预算工作。

(一)一般公共预算

1.本级征收完成数。地方一般公共预算收入完成35,327万元,占调整预算100.08%,同2023年执行数比(下同)增长8.24%,增收2,688万元,完成数位列全州第7位。从征收部门来看:税务部门完成10,775万元,占调整预算99.26%,同比下降10.80%,减收1,305万元;财政部门完成24,552万元,占调整预算100.44%,同比增长19.42%,增收3,993万元。从收入分类来看,税收收入完成9,515万元,占调整预算99.15%,同比下降8.47%,减收881万元;非税收入完成25,812万元,占调整预算100.43%,同比增长16.05%,增收3,569万元;非税收入占一般公共预算收入的73.07%。

2.上级财政补助收入完成数。上级财政补助收入完成190,557万元(一般性转移支付收入185,159万元、部门专项转移支付5,398万元),占调整预算103.64%,同比减少15,224万元,下降7.40%,减少原因主要是农林水财政事权转移支付减少7,831万元、卫生健康转移支付减少399万元、文化旅游体育与传媒财政事务转移支付减少189万元、部门专项转移支付减少10,004万元。

3.上年结余收入。上年一般公共预算年终滚存结余需结转下年支出65,498万元。

4.地方债券及其他收入完成数。一般债务收入1,749万元,其中:一般债券还本支出(置换)4,077万元、省厅收回上年指标4,187万元。

5.调入资金。2024年调入资金完成数2,305万元,占调整预算100%,其中:从收缴结余调入2,169万元、国有资本经营预算调入136万元。

6.动用预算稳定调节基金。2024年动用预算稳定调节基金8,112万元,占调整预算的100%。

全年财政收支平衡情况。全年财力合计303,547万元,占调整预算99.13%,同比下降25.32%,减少102,961万元。全县财政总支出完成303,547万元,占调整预算99.13%,同比下降25.32%,减少102,961万元。其中:一般公共预算支出233,275万元,占调整预算81.02%,同比增长1.27%,增支2,934万元;上解支出5,693万元;安排预算稳定调节基金27,898万元;债券还本支出4,757万元(一般债券还本支出4,077万元、县级财力安排地方一般债务还本453万元、地方政府向国际组织借款还本支出130万元、地方政府其他一般债务还本支出97万);结转下年支出31,924万元(主要是2024年行政事业单位正常运转经费及村级运转经费、退休一次性补贴及抚恤金、上级转移支付资金等)。

(二)政府性基金预算

全年政府性基金收入合计96,583万元。

1.本级征收完成数。本级政府性基金收入完成47,142万元,占调整预算101.13%,同比下降4.37%,减少2,152万元,其中:国有土地收益基金134万元,国有土地使用权出让收入38,672万元、城市基础设施配套费收入624万元、污水处理费收入255万元、其他政府性基金收入5,279万元、专项债券对应项目专项收入2,178万元。

2.上级补助收入完成数。上级补助收入完成13,443万元(基金转移支付5,979万元,超长期特别国债城市地下管网建设改造7,186万元、超长期特别国债农业机械报废更新补贴278万元),占调整预算148.53%,同比增长1,077.15,增收12,301万元。

3.上年结余收入。上年结余收入5,972万元。主要是一般性转移支付、部门专项转移支付结转,同年初预算持平。

全年政府性基金支出合计96,583万元,占调整预算的105.37%,同比增长3.07%,增支2,879万元,其中:城乡社区支出41,125万元(国有土地使用权出让收入安排的支出40,979万元、污水处理费安排的支出78万元、超长期特别国债安排的支出68万元)、农林水支出399万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出5,572万元、彩票公益金安排支出249万元、地方政府专项债务付息支出10,319万元、债券发行费用支出26万元、地方政府专项债券还本支出13,984万元、上解支出2,585万元、结转下年支出22,324万元,收支平衡。

(三)国有资本经营预算

2024年我县国有资本经营预算收入完成142万元(本年本级收入136万元、上级补助收入6万元),占调整预算100%,同比下降91.55%,减少1,540万元。其中:本级支出6万元,调入一般公共预算支出136万元。收支平衡。

(四)社会保险基金收支执行情况

2024年全县社会保险基金预算收入完成18,586万元,占调整预算101.49%,上年结余284万元,总收入合计18,870万元。      

2024年全县社会保险基金支出18,585万元,占调整预算100.42%,本年收支结余1.37万元,年末滚存结余285.19万元。

(五)地方政府债务

2024年省财政厅下达我县政府债务限额613,463.68万元,2024年底,我县政府债务余额611,973.31万元,其中:一般债务287,512.21万元,专项债务324,461.10万元,债务风险总体可控。2024年,我县共争取上级债券转贷资金35,396万元

二、2024年重点工作

刚刚过去的2024年,是实现“十四五”规划目标任务的关键一年,面对复杂的宏观环境、内部困难增多、多重约束叠加的严峻形势,全县财政坚决贯彻省委、省政府和州委、州政府决策部署,全面落实县委、县政府工作要求,在县人大、县政协的监督帮助下,在省财政厅大力支持下,坚决落实积极财政政策适度加力、提质增效的要求,扎实推进稳总量、提质量;过紧日子、抓落实;保三保、兜底线;抓化债、防风险;降成本、保利息;抓改革、促发展;强监督、严纪律等,着力稳增长、调结构、防风险、保民生、抓改革,为全县经济社会高质量发展提供坚实财力支撑。

(一)千方百计稳增长,狠抓财源建设。

一是地方一般公共预算收入完成35,327万元,占年初预算105.08%,同年初预算比增收1,707万元,超额完成年初预算目标任务,完成数位列全州第7位。二是超额完成政府性基金收入年初预算目标。政府性基金收入完成47,142万元,占年初预算141.00%,同年初预算比增收13,708万元。三是持续加大财源建设力度。通过优化营商环境、支持企业发展、招商引资等措施,积极争取省州财源建设激励奖补资金1,200万元,积极培育新的增长点,扩大税基,加强对重点税源的监控和管理,确保税收应收尽收。同时,加强财政预算管理,提高资金使用效益,为全县经济社会发展提供有力保障。

(二)坚持量力而行,尽力而为,兜牢兜实“三保”底线。

一是兜牢“三保”底线,集中财力优先保“三保”支出,2024年,投入“三保”资金136,110万元,占一般公共预算收入的44.31%,保工资支出完成105,344万元、保运转支出完成3,025万元、保民生支出完成27,741万元。全力做好人员工资、教育、医疗等基本民生保障,严格落实城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务经费保障;二是进一步继续做好结转结余资金清收工作,清理和盘活财政可统筹的各类资源资产,使其切实服务于公共财政,增强公共财政的保障能力。2024年,盘活财政存量资金31,795万元,统筹用于“三保”及县委、县政府确定的重大项目建设,积极盘活财政存量资金,提高资金使用效益。

(三)积极争资争项,推动财政可支配力的提升。

2024年,积极与上级部门沟通对接,全力向上开展争资争项工作。省、州下拨一般公共预算上级转移支付资金190,557万元,占年初预算113.09%。主要增加为财力性转移支付120,704万元,同比增长8.99%,增加3,503万元。积极集中财力,提高财政可支配能力,有效保障财政工作可持续发展。在债券资金争资方面,狠抓债券资金争取工作,有力支持经济社会发展。

(四)加快预算执行进度,有力保障直达资金及惠民惠农补贴“一卡通”统发有序推进。一是提前谋划,直达资金各项工作有序推进。2024年,收到上级部门下达直达资金75,111万元,支出金额59,961万元,总支出进度79.8%。对标对表,对直达资金绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”,积极与预算单位核实对接,对发现问题及时采取纠偏措施,确保资金投向符合政策规定、达到预期目标,通过加大资金下沉力度、统筹预拨资金、用好直达资金等方式帮助基层兜牢“三保”底线。二是统筹做好涉农资金统发工作。按照省、州财政部门的工作要求,进一步完善涉农补贴基础数据信息,做好向社会公开公示工作。2024年,累计发放惠民惠农补贴资金26,668.56万元、发放进度100%,补贴覆盖对象142,660人,助推惠民惠农补贴政策落地见效。

各位代表!过去一年取得的成绩来之不易,是以习近平同志为核心的党中央坚强领导和习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果,是县人大、县政协和社会各界有效监督、大力支持的结果,是各部门担当实干、奋发有为的结果。但我们也清醒地看到,预算执行和财政运行还存在一些亟待解决的问题和难题,主要是“三保”保障压力依然大,经济回升向好基础尚不牢固,财政收支矛盾突出的 问题短期难以改变;债务化解任务依然较重;预算绩效管理有待加强,预算执行控制还不够严格,财经纪律还需全面加强。我们高度重视这些问题,将采取积极有效的措施加以改进,逐步解决。

三、2025年财政预算草案

编制2025年预算的指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十届二中、三中全会和习近平总书记视察贵州重要讲话精神,认真落实党中央、省委、州委和县委经济工作会议精神,坚持稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,服务和融入新发展格局,坚持高质量发展统揽全局,守好发展和生态两条底线,落实更加积极的财政政策,持续用力,更加给力,用好政策组合拳,进一步深化零基预算改革,持续加强财政资源和预算统筹,充分发挥财政职能,加强财源建设,优化支出结构,严防债务风险,兜牢“三保”底线,深化财政改革,提升财政政策效能,切实增强财力保障。

(一)一般公共预算

2025年,一般公共预算收入拟安排28,000万元,同2024年执行数比(下同)降低20.74%,减少7,327万元。按收入类型划分:税收收入10,000万元,增长5.10%,增收485万元,占一般公共预算收入比重为35.71%;非税收入18,000万元,下降30.27%,减收7,812万元,占一般公共预算收入比重为64.29%。

全县财力拟安排282,298万元,同比下降7%,减收21,249万元。其中:一般公共预算收入28,000万元、上级财政补助收入181,117万元、上年结转结余收入31,924万元,一般债务收入10,859万元,调入预算稳定调节基金27,898万元,调入资金2,500万元。

全县总支出拟安排282,298万元,其中:一般公共预算支出265,746万元,同比增长13.91%,增支32,471万元;上解支出安排5,693万元,一般债券还本支出10,859万元,同比增长82.47%,增支4,908万元。

2025年一般公共预算支出265,746万元拟作如下安排:

(1)人员工资支出112,095万元,同比增长5.74%,增支6,087万元。

(2)单位机构运转经费3,536万元,同比增长41.24%,增支1,032万元。

(3)基本民生配套经费11,374万元,同比增长168.88%,增支7,144万元,其中:教育投入1,246万元,增长24.49%,增支253万元;卫生健康投入1,102万元,增长51.48%,增支375万元;社会保障7,545万元,增长275.75%,增支5,537万元;其他民生配套1,481万元,增长195.24%,增支979万元。

(4)村级组织保障1,429万元,下降69.12%,减支3,199万元。

(5)部门专项经费8,927万元,同比下降64.99%,减支16,576万元。

(6)项目切块资金22,319万元,同比上升307.72%,增支16,845万元。其中:信访维稳支出60万元、项目前期经费1,000万元、调研费及佛山挂职跟岗学习经费50万元、2023年结转项目安排的支出15,114万元、公车租赁费130万元、重大业务及历史项目维稳支出4,464元、兑现烤烟支出861万元、招商引资支出专项经费125万元、议军费用200万元、人才发展专项经费150万元、消防专项支出167万元。

(7)地方政府一般债券付息支出8,670万元,同比下降0.55%,减支48万元。

(8)地方政府一般债务发行费用支出1万元,同比下降81.15%,减支4万元。

(9)预备费2,674万元,同比增长235.08%,增支1876万元。

(10)上年结转支出31,924万元,同比增长26.96%,增支6,781万元。

(11)上级转移支付支出62,796万元,同比增长24.93%,增支12,530万元,其中:一般性转移支付安排的支出62,246万元,专项转移支付安排的支出550万元。

(二)政府性基金预算

基金收入拟安排情况。2025年,政府性基金收入总计90,870万元,其中:县级预算收入拟安排39,479万元(国有土地使用权出让收入30,179万元、城市基础设施配套费收入500万元、污水处理费收入300万元、其他政府性基金收入5,000万元、其他政府性基金专项债务对应项目专项收入3,500万元);政府性基金转移支付收入465万元、上年结余收入22,324万元、地方政府专项债务收入28,602万元。

基金支出拟安排情况。2025年,政府性基金支出总计90,870万元,其中:城乡社区支出37,015万元(国有土地使用权出让收入安排的支29,097万元、城市基础设施配套费安排的支出500万元、污水处理费收入安排的支出300万元、超长期特别国债安排的支出7,118万元)、农林水支出630万元、资源勘探工业信息等支出278万元、自然资源海洋气象等支出500万元。其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出12,648万元、彩票公益金安排的支出159万元、债券付息支出10,547万元、债券发行费用30万元、地方政府专项债务还本支出29,063万元,收支平衡。

(三)社会保险基金预算

2025年全县社会保险基金预算收入拟安排20,208万元,上年结余285万元,总收入合计20,493万元。      

2025年全县社会保险基金支出拟安排19,917万元(其中本年收支结余291万元),本年收支结余291万元,年末滚存结余576万元。

(四)国有资本经营预算

2025年,国有资本经营预算本级收入拟安排140万元,同比下降1.4%,减少2万元。

2025年,国有资本经营预算支出拟安排140万元,全额调入一般公共预算。收支平衡。

需要报告的是,预算草案提请会议审查前,为保障行政事业单位的人员工资正常发放、机构正常运转、教育、卫生、社保等民生支出以及2025年春节期间工程项目款拨付,我们按照预算法有关规定,预安排部分基本支出和常规性项目支出。

四、2025年财政工作重点

2025年坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实中央、省委、州委、县委经济工作会议部署,以及全省财政工作会议精神,紧扣政府工作报告明确的目标任务,以高质量发展统揽全局,执行县委经济工作会议决议,聚焦县委、县政府重大决策部署。严格按照底线思维安排年度预算支出,坚持“三保”、债务利息在财政工作的优先支出顺序,全面落实“三保”责任,节省资金优先用于“三保”等重点领域,坚持“五个必须”统筹,按照“扬优势强产业、补短板惠民生、防风险保稳定”要求,落实好“五个坚持”,凝心聚力攻坚突破,突出大抓产业、大抓项目、大抓招商,大力提振消费,提高投资效益,做大做强工业,推动经济持续回升向好,重点抓好以下工作:

(一)加强财源培植,增强财政保障能力。一是抓好规模以上企业入库、中小企业成长工程等工作,围绕白酒、肉牛、文旅、低空经济产业,抓好项目建设。二是持续加大争资争项力度。加强横向沟通,聚焦中央、省预算内资金、债券资金、超长期特别国债、政府投资基金等渠道,持续加大向上对接汇报,争取更多项目资金为高质量发展提供财力保障。三是积极盘活存量资产,对我县闲置资产进行清单式管理,谋划一批可处置资产,将形成的收入用于化解债务,持续降低政府债务率。

(二)强化项目预算投资评审,提高财政资金使用效益

一是牢固树立将“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念在预算编制、执行环节,严格强化绩效目标运用,加强项目评审,完善事前、事中、事后监督管理机制,将有限的资金用在刀刃上。二是强化预算评审,重点推动财政预算评审工作。按照《贵州省政府投资项目财政预算评审管理办法(试行)》《贵州省政府投资项目管理办法》等规定,充分发挥预算评审“指挥棒”作用,从源头加强政府投资项目评审,解决好项目高估冒算、浪费低效等问题。三是强化财会监督。全面贯彻落实并严格执行《贵州省财政专项资金管理办法》《黔东南州财政专项资金四方监管实施方案》的规定,通过直达资金监控系统等大数据手段,加强专项资金的管理和使用,严肃查处各类违反财经纪律行为。坚持资金跟着项目走原则,避免“资金等项目”的现象,确保有限资金用在刀刃上、用出效益。

(三)加强预算编制,切实落实过紧日子要求。一是继续严格落实政府过“紧日子”“苦日子”要求,厉行节约、精打细算,继续大力压减会议费、培训费、“三公”经费等一般性支出和非刚性、非重点项目支出。严格执行政府采购预算,严把政府采购“关口”,减少不必要的资产购置。坚持将“三保”支出作为预算支出重点。大力压减非刚性、非必要支出。二是坚持“三保”支出在预算安排、国库资金拨付优先顺序,强化“三保”支出预算执行刚性约束,加强“三保”支出库款保障,坚持尽力而为、量力而行,把民生保障摆在最优先位置。要突出民生保障,切实兜牢“三保”底线。三是压减临聘人员支出,各单位要及时摸清临聘人员数量,对不是非必要聘用的人员,合理进行清理。

(四)着力深化改革,提高财政管理能力。一是深化零基预算改革。进一步深化零基预算改革,坚持以零为基、以事定钱、以效促用,打破惯性做法和路径依赖,改变投向固化格局。二是完善国有资本经营预算管理制度。扩大国有资本经营预算覆盖范围,按照《黄平县县属国有企业国有资本收益收支管理暂行办法》,完善国有资本收益上缴机制,完善国有资本经营预算管理,更好发挥国有资本经营预算的功能作用。三是建立国有资源资产资金盘活机制。挖掘存量国有资源,加强经营权、未来收益权管理,统筹开发资源市场,促进国有资源市场化。全面查清县域国有资产情况,按照合法合规程序对闲置资产进行处置,采取出租、出售、经营等方式,进行资产多元化管理,实现增值保值,同时采用经营权和股权出让等方式,加强与省属国有企业的协商合作,充分发挥国有资产使用效益,增加财政收入。

(五)着力防范化解重大风险,扎实推进财政可持续发展。

一是加强沟通协调。加强与金融机构协调对接,时刻关注化债可用政策,通过统筹财力、协商展期降息、做大做强国有企业实体经营收入等多种方式筹集资金,合法合规用于债务的化解,坚决守住债务风险底线,坚决做好政府债务本息保障,将政府法定债券付息足额纳入财政预算,按时上缴。二是进一步健全完善专项债项目建设管理机制,督促项目单位倒排工期,加快建设进度,强化专项债建设项目收入资金监管,催缴欠缴的债券利息,实现政府性基金收入,减小财政化债压力,同时,多措并举抓好防范和处置非法集资工作,强化执法人员培训,切实提高处非执法人员执法水平和综合素质。

各位代表,做好2025年财政工作意义重大,任务艰巨。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的二十大精神,深入贯彻落实习近平总书记视察贵州重要讲话精神,以高质量发展统揽全局,在县委坚强领导下,自觉接受人大监督指导,虚心听取县政协意见建议,扎实做好财政各项工作,充分发挥财政职能作用,推动黄平县经济社会高质量发展不断取得新成效。

2024年预算执行及2025年预算草案.doc

2025年年初预算套表.xls