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第三部分:部门预算安排说明

一、部门收支总体情况

2023年部门收入预算总额59725.32万元,其中:本年收入47552.73万元,上年结转结余12172.59万元。本年收入中:财政拨款收入47552.73万元,财政专户管理资金收入0万元,单位资金收入0万元。

2023年部门支出预算总额59725.32万元,其中:本年支出47552.73万元,年终结转结余(非财政拨款)12172.59万元。本年支出中:教育支出48814.62万元,其他支出910.7万元。

2023年部门收入预算总额比2022年预算增加14036.58万元,增长30.72%,主要原因是:一是在职人员工资预算增加,二是每年新进特岗人员的增加,三是本年预算增加上年结转结余12172.59万元。 2023年部门支出预算总额比2022年预算增加14036.58万元,增长30.72%,主要原因是:一是在职人员工资预算增加,二是每年新进特岗人员的增加,三是本年预算增加上年结转结余12172.59万元。

二、财政拨款收支总体情况

2023年部门财政拨款收入预算总额59725.32万元,其中:本年收入47552.73万元,上年结转结余12172.59万元。本年收入中:一般公共预算拨款收入58814.62万元,政府性基金预算拨款收入910.7万元,国有资本经营预算拨款收入0万元。

2023年部门财政拨款支出预算总额59725.32万元,其中:教育支出58814.62万元,其他支出910.7万元。

2023年部门财政拨款收支预算总额均为59725.32万元,比2022年预算增加14036.58万元,增长30.72%,主要原因是:一是在职人员工资预算增加,二是每年新进特岗人员的增加,三是本年预算增加上年结转结余12172.59万元。

三、财政拨款“三公”经费支出情况

2023年部门财政拨款安排“三公”经费19万元,其中:一般公共预算安排“三公”经费19万元;政府性基金预算安排“三公”经费0万元;国有资本经营预算安排“三公”经费0万元。为便于比较,补充公开除因公出国(境)费因素外的同口径2022年财政拨款“三公”经费预算数据,增减变化情况如下:

2023年因公出国(境)费0万元,与2022年预算数持平,无增减变动。

2023年公务接待费4万元,与2022年预算数持平,无增减变动。

2023年公务用车运行维护费15万元,比2022年预算减少1.5万元,下降9.09%,主要原因是:我局按照中央八项、省委十项、县委十三的规定,严格控制三公经费开支,减少不必要的支出,特别是十八大以来,我局党组严格审核把关三公经费相关开支,将党中央精神落到实处。

2023年公务用车购置费0万元,与2022年预算数持平,无增减变动。

四、基本支出预算总体情况

2023年部门基本支出预算总额为48641.95万元,其中:人员经费48540.77万元,公用经费101.18万元。人员经费包含基本工资15972.5万元、津贴补贴7527.09万元、奖金1317.64万元、绩效工资8934.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费3832.05万元、职工基本医疗保险缴费1704.33万元、其他社会保障缴费112.46万元、住房公积金3787.26万元、其他工资福利支出1493.49万元、抚恤金55.63万元、生活补助252.05万元、退休费3550万元、其他对个人和家庭的补助1.6万元。公用经费包含办公费18.28万元、水费1.27万元、电费9.52万元、邮电费3.28万元、差旅费6.45万元、维修(护)费3.96万元、培训费4.48万元、公务接待费3.87万元、劳务费12万元、工会经费27万元、公务用车运行维护费12.24万元。)

五、项目支出预算总体情况

2023年项目支出预算总额为11994.07万元,其中:一般公共预算项目支出11083.37万元,政府性基金预算项目支出910.7万元,国有资本经营预算项目支出0万元,财政专户管理资金预算项目支出0万元,单位资金预算项目支出0万元。

2023年项目支出有34个,分别是:财政转移支付228万元,占项目预算总支出的0.38%;教育附加550万元,占项目预算总支出的0.92%;21年学费补偿贷款代偿45万元,占项目预算总支出的0.08%;学业水平考试减免40.2万元,占项目预算总支出的0.07%;中考考务及减免37万元,占项目预算总支出的0.06%;高考考务及减免22万元,占项目预算总支出的0.04%;标准化考场维护22万元,占项目预算总支出的0.04%;中小学体育艺术科技德育工作经费5万元,占项目预算总支出的0.01%;(项目切块)2022年公务用车租赁费6万元,占项目预算总支出的0.01%;教育会议经费8万元,占项目预算总支出的0.01%;督导经费10万元,占项目预算总支出的0.02%;学前农村营养餐100.9万元,占项目预算总支出的0.17%;精准资助1028.65万元,占项目预算总支出的1.72%;免学费617.07万元,占项目预算总支出的1.03%;助学金986.36万元,占项目预算总支出的1.65%;义务教育公用经费1013.53万元,占项目预算总支出的1.7%;公办高中生均公用经费698.02万元,占项目预算总支出的1.17%;公办幼儿园生均公用经费462.18万元,占项目预算总支出的0.77%;县级名师工作室经费23.64万元,占项目预算总支出的0.04%;科技特派员经费15万元,占项目预算总支出的0.03%;脱贫攻坚后评估及乡村振兴工作经费27.43万元,占项目预算总支出的0.05%;(切块项目)2021年挂职跟岗学习经费0.69万元,占项目预算总支出的0.001%;(执收成本)非税返还款453.81万元,占项目预算总支出的0.76%;(2022年新增财力)中小学装备采购项目28.52万元,占项目预算总支出的0.05%;(2022年新增财力)旧州中学申创省级特色示范性高中建设经费170万元,占项目预算总支出的0.28%;学前教育内涵发展省级补助资16万元,占项目预算总支出的0.03%;学前教育幼儿资助70.69万元,占项目预算总支出的0.12%;少数民族地区教育特殊补助280.2万元,占项目预算总支出的0.47%;义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助531.32万元,占项目预算总支出的0.89%;教育账务处理经费7万元,占项目预算总支出的0.01%;乡村教师生活补助119.16万元,占项目预算总支出的0.2%;”三区“人才计划教师专项26万元,占项目预算总支出的0.04%;工程建设类3417.2万元,占项目预算总支出的5.72%。

六、政府采购预算情况

2023年政府采购预算总额为0万元,其中:货物类政府采购0万元,工程类政府采购0万元,服务类政府采购0万元。2023年政府采购预算总额比2022年预算增加(减少)0万元,增长(下降)0%。2023年和2022年本部门无政府采购预算。

七、项目支出绩效目标情况

2023年,本部门实行绩效目标管理的项目16个(项目支出),涉及财政拨款预算1900.8万元,其中,项目支出的绩效目标情况见项目支出绩效目标表。

第四部分:其他重要事项说明

一、机关(机构)运行经费说明

2023年部门机关(机构)运行经费预算为83.376万元,其中:办公费18.28万元、水费1.27万元、电费7.56万元、邮电费2.89万元、维修(护)费2万元、差旅费4万元、劳务费7万元、培训费2万元、公务接待费2万元、公车运行维修护费5万元、工会经费20万元、职工通讯费11.376万元。2023年部门机关(机构)运行经费预算比2022年同口径预算减少4.084万元,下降4.67%,主要原因是:机关人员退休和调出人数多于调入人数。

二、国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日,本部门固定资产金额529.55万元,分布构成情况为:房屋2024平方米,车辆2辆,单价在100万元以上的设备0台等。2023年度拟购置固定资产0万元。

三、项目支出(含转移支付项目)安排情况

2023年部门预算中无重要项目、重点支出安排。

四、名词解释

1.一般公共预算:是指对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算:是指以依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要,按基金项目编制,做到以收定支。

3.国有资本经营预算:是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算,是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制,纳入本级人民政府预算,报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排,不列赤字。

4.财政拨款收入:是指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款,包括一般公共预算资金、政府性基金预算资金和国有资本经营预算资金。

5.财政专户管理资金收入:专指教育收费收入,包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费,高校委托培养费,党校收费,教育考试考务费,函大、电大、夜大及短期培训班费等。

6.事业收入:是指事业单位开展专业业务活动,及其辅助活动取得的收入,不含教育收费收入。

7.事业单位经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

8.上级补助收入:是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

9.附属单位上缴收入:是指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

10.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生支出,包括人员经费和公用经费。

11.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.人员经费:人员经费是指部门和单位“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”中属于基本支出内容的支出,包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离退休费、生活补助等。

13.公用经费:主要是指部门和单位“商品和服务支出”和“资本性支出”中属于基本支出内容的支出,包括办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、日常维修(护)费、会议费、租赁费、招待费、培训费、福利费、工会经费、办公设备购置、其他商品和服务支出等。

14.“三公”经费:包括因公出国(境)费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开展的各类公务接待(含外宾接待)支出。

15.机关(机构)运行经费,是指部门的公用经费,具体为保障部门运行用于购买货物和服务的各项资金,包括:办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、维修(护)费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及其他费用。

16.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。指按照《住房公积金管理条例》和其他相关规定,由单位及其在职职工以职工工资为缴存基数,分别按照一定比例缴存的长期住房储金。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、规范后发放的工作性津贴和生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、特殊岗位津贴等。单位和职工住房公积金缴存比例均不得低于5%,不得高于12%。)

17.教育支出(类)教育管理事务(款) 行政运行(项)。反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

18.教育支出(类)普通教育(款) 学前教育(项)。反映各部门举办的学前教育支出。政府各部门对社会组织等举办的幼儿园的资助,如捐赠、补贴等,也在本科目中反映。

19.教育支出(类)普通教育(款) 小学教育(项)。反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会组织等举办的小学的资助,如捐赠、补贴等,也在本科目中反映。

20.教育支出(类)普通教育(款) 初中教育(项)。反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的初中的资助,如捐赠、补贴等,也在本科目中反映。

21.教育支出(类)普通教育(款) 高中教育(项)。反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助,如捐赠、补贴等,也在本科目中反映。

22.教育支出(类)普通教育(款) 高等教育(项)。反映各部门举办的普通本科(包括研究生)教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通本科高等院校(包括研究生)的资助,如捐赠、补贴等,也在本科目中反映。

23.教育支出(类)职业教育(款) 中等职业教育(项)。反映各部门(不含人力资源社会保障部门)举办的中等职业教育支出。政府各部门对社会组织等举办的中等职业教育的资助,如捐赠、补贴等,也在本科目中反映。

24.教育支出(类)特殊教育(款) 特殊学校教育(项)。反映各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

25.教育支出(类)教育附加安排的支出(款) 农村中小学校舍建设(项)。反映教育附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

26.教育支出(类)教育附加安排的支出(款) 农村中小学教学设施(项)。反映教育附加安排用于农村中小学教学设施和办学条件的支出。

27.教育支出(类)教育附加安排的支出(款) 城市中小学校舍建设(项)。反映教育附加安排用于城市中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

28.教育支出(类)教育附加安排的支出(款) 城市中小学教学设施(项)。反映教育附加安排用于城市中小学教学设施和办学条件的支出。

29.教育支出(类)其他教育支出(款) 其他教育支出(项)。反映除上述项目以外其他用于教育方面的支出。

30.科学技术支出(类)科学技术管理事务(款)一般行政管理事务(项)。反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。